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公司IPO申请于2024年6月25日获受理,7月22日收到首轮审核问询函,截至目前尚未回复。
作为一家主营多品类玻纤基布、化纤基布、涂层布“研产销”的高新技术企业,杰特新材近三年业绩持续增长,但今年上半年却营收、净利双降,降幅分别为0.91%、0.97%。
控制股权的人:公司控股股东、实际控制人为谈栋立、张玉江。谈栋立持有公司11316700股,占比33.19%;张玉江持有3233300股,占比9.48%。二人签署了《一致行动人协议》,合计持有14550000股,占总股本的42.67%。
主营业务:公司系一家专注于多品类玻纤基布、化纤基布、涂层布的研发、生产、销售的高新技术企业。
行业地位:公司系国家级专精特新“小巨人”企业,浙江制造团体行业标准《玻璃纤维投影布》T/ZZB 0250-2022的起草人之一。同时,与子公司凯澳新材均为浙江省科技厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局认定的高新技术企业。截至2023年12月31日,公司已取得授权专利65项,其中发明专利25项、实用新型专利40项。
其中,谈栋立持有杰特新材11316700股,占比33.19%;张玉江持有3233300股,占比9.48%。分别为公司第一大股东、第三大股东。
二人于2021年12月30日签署了《一致行动人协议》,合计持有1455万股,占比42.67%。
招股书显示,若按此次发行新股11366667股计算,发行后谈栋立和张玉江合计持股票比例将降至32%,控制权稍显不稳。
在一询中,北交所也要求公司说明“发行采用超额配售选择权的情况下,是不是能够保持对公司的控制权稳定”。
相比之下,报告期内杰特新材表现异常的业绩曲线年,杰特新材营收分别为1.46亿元、1.82亿元、2.08亿元,增幅分别是33.08%、24.21%、14.58%;归母净利润分别为1331万元、1639万元、3543万元,增幅分别是-20.49%、23.10%、116.22%。
北交所自然眼明心亮,在一询中要求公司“结合下游客户经营情况、可比公司业绩变动等,分析说明报告期内公司业绩增长的原因及合理性,与可比公司业绩变动趋势差异较大的原因及合理性,与行业整体趋势是否一致”。
此次IPO,杰特新材计划募资2亿元。其中,1.71亿元拟用于“高性能防护功能材料生产项目”、2900万元用于补充流动资金。
“高性能防护功能材料生产项目”建设期为1年,建成达产后,可实现年产1973万平方米玻纤布的生产能力。
数据显示,2021年—2023年,杰特新材基布产能分别为1560万平方米、2110万平方米、2110万平方米,产量分别为1701.76万平方米、2128.01万平方米、2277.16万平方米,
对此,北交所要求“补充披露超产能生产原因,发行人要不要进行整改,以及整改对发行人经营业绩的影响”。
同时,“补充披露超产能生产事项是否构成重大违法违规,是否有被处罚的风险”。
环保合规情况显示,目前,公司3家控股子公司中,浙江凯澳新材料有限公司、海宁星华经编有限公司2家及公司均已取得合规证明,
。对此,北交所要求说明该子公司报告期内是否受到过行政处罚,或存在环境污染事故,是不是真的存在因生产安全或环境污染被处罚的风险。
2021年—2023年,杰特新材对前五大客户的销售金额分别为8840.56万元、1.15亿元、1.24亿元,年度销售占比分别为60.46%、63.28%、59.80%。
,还是供应商。资料显示,宇立新材料是国内玻纤窗帘和投影布行业市场占比较大的厂家,其玻纤窗帘和投影布产品的基布主要为杰特新材向其销售的7628、1617PU、1619PU规格的玻纤基布,且上述规格仅向杰特新材采购。
此外,为保证从杰特新材采购特定规格玻纤基布性能的一致性,宇立新材料指定公司使用其提供的环保胶。
对此,北交所要求公司说明关联销售的必要性,以及宇立新材料向公司采购玻纤基布、涂层布的同时销售加工服务、环保胶的商业合理性,公司对关联方是不是真的存在依赖。
。同日,杰特新材披露《股票定向发行认购公告》,谈栋立、张玉江、沈飞拟以每股6.6元的价格分别认购1256700股、193300股、150000股。